Maksymalna kwota kredytu dostępna dla profilowych kredytobiorców. Uwagi. Bank Millennium. 10% ceny zakupu. 270 000 zł. Kwota kredytu nie może przekroczyć 90 proc. wartości nieruchomości po Od 1 stycznia 2022 r. w wyniku zmian wprowadzonych ustawą z dnia 29 października 2021 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz niektórych innych ustaw (dalej: „nowelizacja”) stosowanie regulacji art. 21 ust. 1 pkt 131 w zw. z art. 21 ust. 25 pkt 1 lit. a ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (dalej: „ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych”) dotyczących zwolnienia z opodatkowania przychodów uzyskanych z odpłatnego zbycia nieruchomości, przeznaczonych na zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych w przypadku wydatków na spłatę kredytu zaciągniętego na zbywaną nieruchomość nie powinno już stwarzać wątpliwości. W stanie prawnym obowiązującym do 31 grudnia 2021r. przeznaczenie przez podatnika przychodu uzyskanego z odpłatnego zbycia nieruchomości mieszkaniowej na spłatę kredytu zaciągniętego na zakup tej nieruchomości, zarówno w praktyce organów podatkowych jak i w orzecznictwie sądowym było przedmiotem rozbieżnych ocen. Dotyczyły one zwłaszcza dopuszczalności uznania wydatków na spłatę kredytu zaciągniętego na zbywaną nieruchomość lub prawo majątkowe za wydatki na własne cele mieszkaniowe. W części orzeczeń – jak np. w wyrokach NSA z dnia 9 grudnia 2016 r. (II FSK 3218/14), czy też z dnia 10 maja 2017 r. (II FSK 991/15) – kwestionuje się wydatki związane z zaciągniętym kredytem (spłata kapitału i odsetki) na nabycie zbywanej nieruchomości, gdyż nie traktuje ich jako wydatków realizujących cel mieszkaniowy. W wyrokach tych zawarto tezę, że przeznaczenie przez podatnika przychodu, uzyskanego z odpłatnego zbycia nieruchomości mieszkaniowej na spłatę kredytu zaciągniętego na zakup tej nieruchomości, nie może być uznane za działanie zmierzające do zaspokojenia potrzeb mieszkaniowych podatnika. Zbycie nieruchomości mieszkaniowej nie zaspokaja bowiem potrzeb mieszkaniowych. Co jednak najważniejsze – w ocenie NSA – objęcie zwolnieniem podatkowym wydatków przeznaczonych na spłatę kredytu zaciągniętego na zakup (budowę) zabudowanej nieruchomości prowadziłoby do dwukrotnego obniżenia ciężaru podatkowego – raz poprzez ujęcie w kosztach uzyskania przychodów wydatków finansowanych kredytem zaciągniętym na zakup zbywalnej nieruchomości, drugi raz – poprzez zwolnienie z podatku wydatków na spłatę tego kredytu. Należy dodać, że oba powołane wyroki akceptowały stanowiska organów podatkowych, a wyrok z 9 grudnia 2016 r. (II FSK 3218/14) uchylał korzystny dla podatnika wyrok WSA we Wrocławiu z dnia 3 grudnia 2014 r. (I SA/Wr 2144/14). Podobne rozbieżności nie powinny już mieć miejsca, bowiem z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2022r. do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, dodany został art. 21 ust. 30a, zgodnie z którym: „Wydatki, o których mowa w ust. 25 pkt 2, obejmują także wydatki na spłatę kredytu (pożyczki) oraz odsetek od tego kredytu (pożyczki), zaciągniętego w związku ze zbywaną nieruchomością lub prawem majątkowym na cele określone w ust. 25 pkt 1, w tym także gdy wydatki te odpowiadają równowartości wydatków uwzględnionych w kosztach uzyskania przychodu z tytułu odpłatnego zbycia, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 8 lit. a-c, które sfinansowane zostały tym kredytem (pożyczką)”. Przepis ten potwierdza zatem, że spłata kredytu dotyczącego zbywanej nieruchomości może być traktowana jako poniesienie wydatków na cele mieszkaniowe, expressis verbis wskazuje również, że taka spłata kredytu dotyczącego zbywanej nieruchomości może być traktowana jako wydatek na cele mieszkaniowe (uprawniający do zwolnienia z podatku), nawet jeśli ta kwota (pokryta kredytem) została ujęta jako koszty zakupu nieruchomości. Należy zauważyć, że – jak wynika z udzielonej w dniu 21 grudnia 2021r. odpowiedzi na interpelację nr 28692 w sprawie sposobu interpretacji przepisów w zakresie ulgi mieszkaniowej – trwają pracę nad przygotowaniem interpretacji ogólnej w sprawie kwalifikacji wydatków poniesionych na spłatę kredytu zaciągniętego na zbywaną nieruchomość lub określone prawo majątkowe jako wydatków stanowiących realizację własnego celu mieszkaniowego. Według wskazanych zapowiedzi, interpretacja ta ma dotyczyć stanu prawnego obowiązującego do końca 2021 roku.
A. A. Częstą praktyką stosowaną w zakresie zawieranych umów najmu jest obciążanie najemców kosztami podatku od nieruchomości. W związku z tym warto zastanowić się, czy zapłata podatku od nieruchomości przez najemce jest dopuszczalna w świetle przepisów podatkowych. Dodatkowo rozważymy, czy taki ekonomiczny wydatek może
Dodano: Sytuacja jest trochę skomplikowana albo nieoczywista. Mieszkam w domu A od lat. Pobudowałam i sprzedałam(w 2021 r.) dom B, załóżmy za Na domu A miałam kredyt hipoteczny i spłaciłam go z tych (w 2021 r.) w wysokości Zostało mi i kupiłam za nie działkę (w 2021 r.) - zamierzam tam pobudować dom C (myślę, że w ciagu 5 najbliższych lat) dla siebie. Moje pytanie: czy to że zyskałam ze sprzedaży domu B i przeznaczyłam te środki odpowiednio na spłatę hipoteki domu A i zakup działki pod budowę domu C na własne cele mieszkaniowe zwalnia mnie z podatku? Ania ODPOWIEDZ Chcesz odpowiedzieć jako ekspert? ZALOGUJ SIĘ Witam, mam pytanie, jak rozliczyć PIT-39? Kupiłem mieszkanie w 2013 za 240 000 zł z czego 40 000 to była gotówka, a 200 000 kredyt hipoteczny. W 2017 sprzedałem to mieszkanie za 220 000 zł z czego 183 518,49 zł poszło na spłatę kredytu, zostało mi 36 481,51 w gotówce. W 2017 kupiłem większe mieszkanie za 300 000 zł, na które
Kredyty hipoteczne w Polsce są niezwykle popularne, szczególnie wśród ludzi młodych, ponieważ mało kogo stać na zakup własnego mieszkania za gotówkę. Wejście w kilkudziesięcioletnią relację z bankiem często może być jedynym dostępnym sposobem na pozyskanie własnego lokum. Tylko co jeśli w pewnym momencie będziemy chcieli tą nieruchomość sprzedać? Powodów może być wiele – na przykład przeprowadzka z powodu ciekawej oferty pracy czy powiększenie się rodziny i związane z tym inne potrzeby mieszkaniowe. Niezależnie od przyczyn naszej decyzji, wraz z nią pojawia się wiele pytań. Czy można sprzedać mieszkanie z kredytem? Jeśli tak, to jak sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym? Co warto na temat całego tego procesu wiedzieć? Czy można sprzedać mieszkanie z kredytem? Czy można sprzedać mieszkanie z kredytem?Jak sprzedać mieszkanie z kredytem?Przeniesienie kredytu na inną nieruchomośćPodatek od sprzedaży nieruchomościKredyt w obcej walucie a sprzedaż mieszkania z hipotekąCzy sprzedaż mieszkania z kredytem oznacza zwrot części opłat?Koszty notarialne sprzedaży mieszkania z kredytem hipotecznymSprzedaż mieszkania z hipoteką – podsumowanie Wątpliwości w sprawie tego, czy można sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym wywodzą się zazwyczaj z faktu, że po zaciągnięciu zobowiązania bank zawsze zostaje wpisany do księgi wieczystej nieruchomości. Wbrew pozorom nie ma to jednak dużego znaczenia w kontekście sprzedaży domu czy mieszkania. Przy zabezpieczeniu kredytu hipoteką bank uzyska prawa do nieruchomości dopiero, kiedy kredytobiorca okaże się niewypłacalny i nie będzie w stanie dalej spłacać kredytu. Jeśli spłacamy kredyt terminowo, to nie mamy się czego obawiać, bowiem to my jesteśmy właścicielem nieruchomości i mamy możliwość dysponowania nią, w tym jej sprzedaży. Czy w takim razie można sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym bez zgody banku? Nie, ponieważ sprzedaż mieszkania z kredytem będzie wymagała wystawienia przez bank zaświadczenia o kwocie pozostałej do zapłaty, a także promesy odnośnie wykreślenia z księgi wieczystej i pozwolenia na wcześniejszą spłatę zobowiązania. Źródło: Jak sprzedać mieszkanie z kredytem? Proces sprzedaży mieszkania z kredytem jest stosunkowo złożony, co nie oznacza, że bardzo trudny do przeprowadzenia. Wystarczy, że zastosujemy się do poniższych instrukcji, a jego pomyślne ukończenie nie powinno być dla nas żadnym problemem. W pierwszej kolejności powinniśmy skierować się do banku, w którym spłacamy kredyt hipoteczny, a następnie poprosić o zaświadczenie o stanie naszego zadłużenia. Powinno ono zawierać nie tylko samą sumę, która pozostała nam do zapłaty, ale także także chociażby nasze dane (w tym numer rachunku bankowego przeznaczony do spłaty kredytu) i zgodę banku na przedterminową spłatę zadłużenia. Rozpocząć poszukiwania kupca możemy dokładnie tak, jak w przypadku tradycyjnej sprzedaży nieruchomości – wystawiając ogłoszenia na portalach aukcyjnych i w gazetach, a także kontaktując się z biurem nieruchomości. W każdym ogłoszeniu powinniśmy wyraźnie zamieścić informację o tym, że dana nieruchomość obciążona jest hipoteką. Kiedy już znajdziemy potencjalnych nabywców, dalsze postępowanie zależy od tego, czy kupujący będzie od nas kupował mieszkanie lub dom za gotówkę, czy zamierza na ten cel zaciągnąć kredyt hipoteczny. W obu przypadkach powinniśmy sporządzić umowę przedwstępną i pobrać od nabywcy zaliczkę, natomiast, jeśli na zakup nieruchomości brany będzie kredyt, nie obejdzie się bez poświadczenia jej przez notariusza. Odebranie od kupującego zaliczki pozwoli na uzyskanie z banku tak zwanej promesy, czyli obietnicy wykreślenia hipoteki z księgi wieczystej po całkowitej spłacie kredytu. Co ważne, taka promesa ważna jest jedynie 30 dni. Nie warto więc się po nią udawać, jeżeli zawrzeć faktyczną umowę sprzedaży i spłacić kredyt planujemy dopiero za kilka miesięcy. Posiadając ważną promesę możemy przystąpić do spisania notarialnej umowy sprzedaży nieruchomości, która powinna zawierać w sobie wszelkie niezbędne dane dotyczące ciążącej dotychczas na nieruchomości hipoteki, a także trybie jej spłaty. Po zawarciu umowy nabywca (lub jego bank, jeżeli na zakup nieruchomości wziął on kredyt hipoteczny) przekazuje środki sprzedającemu. Wypłata należności odbywa się w dwóch częściach: jedna przekazywana jest bezpośrednio do banku na spłatę kredytu hipotecznego, druga zaś sprzedającemu. Co oczywiste, im większa kwota sprzedaży ponad kwotę kredytu, tym większy jest nasz faktyczny zarobek ze sprzedaży. Po uiszczeniu należności możemy wystąpić do sądu z wnioskiem o zdjęcie hipoteki ze spłaconej nieruchomości. Przeniesienie kredytu na inną nieruchomość Wiemy już, jak sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym. Załóżmy więc teraz, że nie chcemy przeznaczać większości kwoty ze sprzedaży nieruchomości na spłatę kredytu hipotecznego. Jesteśmy skłonni dalej płacić raty, a w danej chwili chcemy przede wszystkim dysponować sporą ilością gotówki. W takiej sytuacji ciekawym rozwiązaniem może być przeniesienie kredytu na inną nieruchomość, a następnie sprzedaż domu lub mieszkania, które przestało być obciążone hipoteką. Na przeniesienie kredytu na inną nieruchomość zgodę musi wyrazić bank. Żeby móc dokonać tego typu operacji, szacunkowa wartość domu lub mieszkania, na które chcemy przenieść kredyt, nie może być niższa od wartości nieruchomości, która aktualnie obciążona jest hipoteką. Nie może ono także już wcześniej być obciążone długami czy hipoteką. Po przeniesieniu hipoteki na inną nieruchomość, a więc także wykreśleniu jej z księgi wieczystej, taki pozbawiony kredytu dom lub mieszkanie, możemy w tradycyjny sposób sprzedać. Kredyt dalej będziemy spłacali w tej samej wysokości, a jego zabezpieczeniem nadal będzie hipoteka, a więc w praktyce nic się dla nas nie zmieni. Oczywiście poza tym, że uzyskamy środki ze sprzedaży nieruchomości. Podatek od sprzedaży nieruchomości Jeśli sprzedamy nieruchomość minimum 5 lat podatkowych po jej zakupie, nie zapłacimy podatku od sprzedaży nieruchomości, niezależnie od tego, na co wydamy pozyskane fundusze. Inaczej jest w przypadku sprzedaży mieszkania z kredytem hipotecznym przed upływem takiej ilości czasu. Wtedy konieczne będzie opłacenie podatku PIT w wysokości 19%. Jest jednak pewien wyjątek, który może pozwolić na uniknięcie konieczności opłacenia tego podatku. Nie jest on wymagany, kiedy dochody ze sprzedaży nieruchomości zostaną spożytkowane na własne potrzeby mieszkaniowe. Co ważne, do własnych potrzeb mieszkaniowych wliczają się raty kredytów hipotecznych (jednak już nie raty pożyczek prywatnych), co pozwoli na uniknięcie niepotrzebnego opodatkowania. Bieg lat podatkowych liczy się od początku roku nastającego po roku zakupu. W praktyce oznacza to, że aby uniknąć płacenia podatku (o ile nie planujemy przeznaczyć zysków ze sprzedaży na własne potrzeby mieszkaniowe) musimy tak naprawdę odczekać więcej niż 5 lat. Jeśli więc na przykład zakupimy nieruchomość 1 lutego 2020 roku, pierwszy rok podatkowy zacznie biec 1 stycznia 2021. Oznacza to, że ominiemy podatek sprzedając nieruchomość po 1 stycznia 2026 roku. Jak wygląda sprawa podatku od czynności cywilnoprawnych (PCC), kiedy chodzi o sprzedaż nieruchomości z kredytem? Tak jak i w przypadku sprzedaży nieruchomości nieobciążonej hipoteką, ciężar opłacania podatku PCC spada nie na dotychczasowego właściciela nieruchomości, a na jej nowego nabywcę. Stawka PCC to 2% wartości rynkowej nieruchomości. Istnieje możliwość zaniżenia wartości danej nieruchomości względem wartości rynkowej, ale trzeba to Urzędowi Skarbowemu odpowiednio uzasadnić – powodem może być chociażby fakt, że mieszkanie jest zaniedbane i wymaga kapitalnego remontu. Kredyt w obcej walucie a sprzedaż mieszkania z hipoteką Czy można sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym, jeśli został on zaciągnięty w innej walucie, czyli na przykład we frankach szwajcarskich lub euro? Tak, aczkolwiek warto taką decyzję dobrze rozważyć, ponieważ może się okazać niekorzystna. Wcześniejszej spłaty takiego kredytu hipotecznego będziemy mogli dokonać na dwa sposoby: w oryginalnej walucie lub w złotówkach po stawkach przewalutowania przyjmowanych przez bank. Żadna z tych opcji nie jest szczególnie zachęcająca, zwłaszcza w przypadku kredytów we frankach, które znacznie podrożały wraz ze wzrostem wartości tej waluty. Może więc powstać problem ze znalezieniem kupca, który gotowy byłby spłacić całą kwotę samego kredytu hipotecznego, nie mówiąc już o żadnym dodatkowym zysku dla sprzedającego. Czy sprzedaż mieszkania z kredytem oznacza zwrot części opłat? Kiedy spłacamy przedwcześnie kredyt hipoteczny (a to właśnie robimy podczas sprzedaży domu z kredytem), spłacamy jego część kapitałową, a więc to, co pożyczyliśmy. Bank nie może nam naliczyć za pozostały w harmonogramie czas spłaty kredytu żadnych dodatkowych odsetek, ponieważ odsetki nalicza się od kapitału – po spłacie kapitału jest to więc niemożliwe. Jednak co z opłatami jednorazowymi, które ponieśliśmy na samym początku spłaty kredytu, takimi jak ubezpieczenie czy prowizja? Co prawda wpłacaliśmy je tylko raz, ale chociażby ubezpieczenie obejmuje cały okres trwania kredytu. W związku z tym spłacając kredyt wcześniej, mamy prawo do wnioskowania o proporcjonalny zwrot kosztów tego typu opłat. W praktyce oznacza to, że jeśli na przykład spłaciliśmy kredyt w połowie, to możemy odzyskać połowę kosztów ubezpieczenia, prowizji, opłat administracyjnych i innych. Koszty notarialne sprzedaży mieszkania z kredytem hipotecznym We wcześniejszej części tego artykułu zostało wspomniane, że sprzedaż mieszkania z kredytem nie obejdzie się bez wizyty u notariusza. Niesie to za sobą dodatkowe koszta, którymi prawnie nie jest obciążona obowiązkowo żadna ze stron. Oznacza to, że opłaty notarialne (czyli taksę notarialną i podatek VAT w wysokości 23%) kupujący i nabywca mogą rozłożyć między siebie dowolnie, zgodnie ze swoimi wewnętrznymi ustaleniami. Całość może opłacić jedna ze stron, opłaty mogą zostać także podzielone na pół lub w innej proporcji. Przyjęło się jednak zwyczajowo, że opłaty notarialne pokrywa kupujący. Maksymalna wysokość taksy notarialnej ustalana jest rozporządzeniem Ministra Sprawiedliwości, jednak notariusze nie mają obowiązku wyceniać swoich usług dokładnie na maksymalną dozwoloną prawnie stawkę. Mogą ustalać ceny niższe niż maksymalna taksa, ale nie wyższe. Taksę oblicza się z reguły od wartości przedmiotu umowy – w przypadku sprzedaży mieszkania chodzi o jego cenę. Aktualne stawki taksy notarialnej prezentują się następująco: do 3000 złotych – 100 zł, od 3000 do 10 000 złotych – 100 zł + 3% od nadwyżki powyżej 3000 złotych od 10 000 do 30 000 złotych – 310 zł + 2% od nadwyżki powyżej 10 000 złotych od 30 000 do 60 000 złotych – 710 zł + 1% od nadwyżki powyżej 30 000 złotych od 60 000 do 1 000 000 złotych – 1010 zł + 0,4% od nadwyżki powyżej 60 000 złotych od 1 miliona do 2 milionów złotych – 4770 zł + 0,2% od nadwyżki powyżej 1 miliona złotych od 2 milionów złotych – 6770 zł + 0,25% od nadwyżki powyżej 2 milionów złotych. Taksa notarialna przy wartości przedmiotu umowy powyżej 2 milionów złotych nie może przekraczać 10 000 zł, a jeśli zawierana jest między osobami należącymi do I grupy podatkowej– nie może przekraczać 7500 zł. W skład I grupy podatkowej wchodzą: małżonek lub małżonka, zstępni, wstępni, pasierbowie, zięciowie, synowe, rodzeństwo, ojczym, macocha i teściowie. Sprzedaż mieszkania z hipoteką – podsumowanie Warto znać odpowiedzi na pytania typu „jak sprzedać mieszkanie z kredytem?” lub „czy można sprzedać mieszkanie z kredytem hipotecznym?”. Nawet jeśli w chwili zaciągania kredytu hipotecznego wydaje nam się, że będziemy spłacać go do końca zgodnie z harmonogramem, to życie może mieć dla nas inne plany. 25, 30 czy 35 lat, przez które będziemy musieli spłacać kredyt hipoteczny, to bardzo wiele czasu, zwłaszcza biorąc pod uwagę, jak znormalizowane i łatwe stały się wyprowadzki za granicę (na przykład z powodu lepszej oferty pracy). Jest więc spore prawdopodobieństwo, że w pewnym momencie zamarzymy o sprzedaży obciążonej hipoteką nieruchomości. W takim wypadku nie ma powodów do obaw, ponieważ cały ten proces nie jest aż tak trudny i niemożliwy do przejścia, jak by się mogło na pierwszy rzut oka wydawać. Warto przy tym pamiętać, że sprzedaż mieszkania z kredytem to nie nasze jedyne rozwiązanie – możemy rozważyć także przeniesienie kredytu na inną nieruchomość i spieniężenie mieszkania lub domu, które do tej pory obciążone były kredytem.

Umowa zlecenie a kredyt hipoteczny. Dochody uzyskiwane z tytułu umowy zlecenie, mogą być traktowane przez banki podobnie, jak dochody z umowy o pracę. Żeby tak było, muszą być jednak spełnione określone warunki: dochód z tytułu umowy zlecenia powinien występować od co najmniej 6-12 miesięcy (w zależności od banku),

Zakup nieruchomości z licytacji komorniczej może być opłacalny, ponieważ daje szansę nabycia mieszkania lub domu po bardzo okazyjnej cenie. Wymaga to jednak posiadania odpowiedniej ilości środków, dlatego wiele osób zastanawia się, czy można zaciągnąć w banku kredyt na mieszkanie z licytacji komorniczej. Jak się okazuje, jest to możliwe, ale wiąże się z kilkoma trudnościami. Standardowo na zakup nieruchomości banki oferują kredyty hipoteczne. Można nimi sfinansować również kupno mieszkania lub domu z rynku wtórnego, więc teoretycznie także te licytowane przez komornika. Są to bowiem zazwyczaj używane lokale lub budynki należące do dłużników, którzy przestali spłacać raty kredytowe. Kredyt na dom z licytacji komorniczej nie jest jednak łatwo uzyskać ze względu na procedurę licytacyjną utrudniającą dopełnienie formalności związanych z zaciągnięciem zobowiązania. Nie oznacza to jednak, że nie mamy w ogóle szans na kredyt na licytację komorniczą. Czy mieszkanie lub dom z licytacji komorniczej można kupić na kredyt? Jeśli interesuje Cię licytacja komornicza i kredyt hipoteczny na zakup nieruchomości od komornika, musisz sobie zdawać sprawę, że zaciągnięcie takiego zobowiązania może być trudne i to już na etapie składania wniosku. Zanim przejdziemy do szczegółów, warto wyjaśnić, jak odbywa się w ogóle zakup domu lub mieszkania z licytacji komorniczej. Chcąc kupić nieruchomość od komornika, najpierw należy ją znaleźć. Ogłoszenia o licytacjach komorniczych umieszczane są na internetowej stronie Krajowej Rady Komorniczej, w lokalnej prasie oraz na stronach sądów rejonowych. Zawierają one informacje na temat licytowanych mieszkań lub domów, terminu i miejsca licytacji oraz warunków przystąpienia do przetargu. Podstawowym warunkiem wzięcia udziału w licytacji jest wpłacenie rękojmi (inaczej wadium), które wynosi 10% tzw. sumy oszacowania nieruchomości. Sama licytacja odbywa się najczęściej w budynku sądu i nadzoruje ją sędzia. W jej trakcie uczestnicy proponują swoją cenę zakupu licytowanej nieruchomości, która powinna być wyższa od ceny wywołania. W pierwszym terminie licytacji cena wywoławcza wynosi zawsze 3/4 ceny rynkowej. Jeśli podczas niej nie znajdzie się żaden chętny na zakup nieruchomości, komornik wyznacza drugi termin przetargu i wówczas cena wywoławcza jest już niższa, bo wynosi 2/3 ceny rynkowej. Nieruchomość jest sprzedawana osobie, która zaproponuje najwyższą cenę. Po wygraniu przetargu najpierw otrzymuje potwierdzenie przybicia wygrania licytacji komorniczej, a następnie prawomocne postanowienie o przysądzeniu własności. Potem ma 2 tygodnie na uiszczenie ceny zakupu nieruchomości, pomniejszonej o kwotę wpłaconego wadium. To również warto wiedzieć: Czy można dostać kredyt hipoteczny, spłacając kredyt gotówkowy? Taka procedura licytacyjna może utrudnić ubieganie się o kredyt hipoteczny na licytację komorniczą. Zakup nieruchomości z licytacji komorniczej. O czym musimy pamiętać? Wiesz już, jak kupić dom z licytacji komorniczej. A jak w takim razie uzyskać na ten cel kredyt w banku? Niestety przy ubieganiu się o kredyt na zakup nieruchomości na licytacji komorniczej możesz napotkać kilka problemów. Pierwszy dotyczy ustalenia kwoty zobowiązania, jaki trzeba wpisać we wniosku kredytowym – trudno ją będzie określić, dopóki nie wygrasz licytacji. Co więcej, składając wniosek przed licytacją, nie masz pewności, czy w ogóle ją wygrasz. Licytacje domów przez banki nie zawsze też kończą się w pierwszym terminie. Pamiętaj również, że zanim uzyskasz kredyt, musisz mieć gotówkę na rękojmię. Kolejną trudnością jest czas oczekiwania na kredyt. Ile się czeka na kredyt hipoteczny? Na samą decyzję banku trzeba czekać nawet kilka tygodni, gdy tymczasem po wygranej licytacji termin na zapłatę należności za nieruchomość wynosi 14 dni. Co prawda, można go przedłużyć do 30 dni, ale to też może się okazać za mało na uzyskanie środków z banku. Niestety to nie wszystkie problemy, które mogą się wiązać z zakupem nieruchomości od komornika. Co w sytuacji, jeśli w licytowanej nieruchomości znajdują się lokatorzy? Kupno domu z licytacji komorniczej jest dość ryzykowne, ponieważ zazwyczaj w takiej nieruchomości ktoś mieszka – albo jej dotychczasowy właściciel (czyli dłużnik), albo inni lokatorzy, którzy mogą być w niej także zameldowani. Kupno mieszkania z lokatorem oznacza dość spore ograniczenie w dysponowaniu nim przez nowego nabywcę. Warto więc wiedzieć, że uzyskane po wygranej licytacji prawomocne postanowienie o przysądzeniu własności jest jednocześnie tytułem egzekucyjnym, który daje nabywcy prawo do przeprowadzenia eksmisji dotychczasowych lokatów nieruchomości. Niestety przeprowadzenie takiej procedury nie jest proste i może trwać nawet kilka lat, jeśli konieczne będzie np. czekanie na przyznanie lokatorowi mieszkania tymczasowego przez gminę. Nabycie takiej nieruchomości w drodze licytacji komorniczej na kredyt może oznaczać, że przez długi czas będzie trzeba spłacać zobowiązanie bez możliwości faktycznego korzystania z lokalu. Licytacja komornicza a hipoteka Komornik licytuje najczęściej mieszkania i domy zajęte przez bank, który widnieje w ich hipotece jako wierzyciel hipoteczny. Z kolei bank, który daje kredyt na zakup nieruchomości, wymaga, by w jej księdze wieczystej nie widniały żadne obciążenia. Na szczęście nie stanowi to większego problemu, ponieważ po wygranej licytacji komorniczej mieszkania z kredytem hipotecznym następuje wykreślenie hipoteki bankowej obciążających nieruchomość. Niestety nie wygasają natomiast hipoteki przymusowe i jeśli będą widnieć w księdze wieczystej, kupno nieruchomości na kredyt hipoteczny może być bardzo utrudnione. Zakup nieruchomości z licytacji komorniczej a podatek Kupno domu od komornika podlega też przepisom podatkowym. Nabywca nieruchomości musi bowiem zapłacić w ciągu 14 dni od zakupu domu podatek PCC w wysokości 2%. Co ważne, jest on naliczany od ceny rynkowej nieruchomości, a nie faktycznej ceny jej nabycia. Przy ubieganiu się o kredyt hipoteczny na licytacje komornicze należy więc uwzględnić ten dodatkowy koszt nabycia domu lub mieszkania. Kredyt na zakup nieruchomości z licytacji komorniczej. Jak go dostać? Ze względu na wymienione wyżej komplikacje ubieganie się o kredyt na zakup nieruchomości z licytacji komorniczej może być poważnym wyzwaniem. Zanim przystąpisz do próby jego zaciągnięcia, wcześniej przeanalizuj oferty kilku banków, aby wybrać najkorzystniejszy kredyt hipoteczny. Następnie dowiedz się, czy dany bank w ogóle zdecyduje się na takie finansowanie oraz jakie dokumenty będą niezbędne do jego uzyskania. Warto też skorzystać z praktycznego narzędzia, jakim jest kalkulator zdolności kredytowej – pomoże Ci on bowiem wstępnie oszacować, jakie masz szanse, by dostać kredyt w określonej wysokości. Wiele banków preferuje, by zabezpieczeniem kredytu na kupno nieruchomości z licytacji komorniczej była inna nieruchomość, na której łatwiej i szybciej można ustanowić hipotekę. Mając własne mieszkanie lub dom, warto rozważyć to rozwiązanie, ponieważ później możesz przenieść takie zabezpieczenie na kupioną nieruchomość w drodze licytacji. Przy wnioskowaniu o kredyt na mieszkanie z licytacji komorniczej będziesz też musiał dopełnić kilku formalności. Bank będzie wymagał dostarczenia wielu dokumentów, operatu szacunkowego nieruchomości (będzie on podstawą określenia kwoty kredytu) oraz odpisu jej księgi wieczystej. Taki operat możesz spróbować pozyskać od komornika, ponieważ musi on zlecić jego wykonanie rzeczoznawcy jeszcze przed licytacją. Bank może jednak wymagać wykonania go przez innego rzeczoznawcę i wówczas koszt takiej usługi będziesz musiał pokryć z własnej kieszeni. Pozyskawszy odpis z księgi wieczystej, dokładnie się w niego wczytaj, aby nie okazało się, że na nieruchomości ciążą jakieś dodatkowe obciążenia, które utrudnią Ci zaciągnięcie zobowiązania w banku. Chcąc wnioskować o kredyt na kupno nieruchomości od komornika, musisz też mieć świadomość o kilku dodatkowych warunkach uzyskania finansowania. Bank będzie wymagał bowiem posiadania wkładu własnego oraz odpowiedniej zdolności kredytowej. Aktualnie minimalny wkład własny wynosi 20% wartości kupowanej nieruchomości, jednak niektóre banki oferują kredyty z 10% wkładem własnym. Przed złożeniem wniosku warto więc dopytać w banku, czy wpłacone wadium do komornika może być zaliczone na poczet takiego wkładu własnego. Warto pamiętać, że licytacja komornicza a hipoteka to dość skomplikowana kwestia. Uzyskanie kredytu na zakup nieruchomości z licytacji komorniczej wymaga przede wszystkim sprawnego załatwienia wszystkich formalności. Chodzi o to, aby zmieścić się we wszystkich terminach obowiązujących przy procedurze licytacyjnej. Najlepszym rozwiązaniem jest uzyskanie odpowiednio wcześniej promesy kredytowej, która daje gwarancję, że do określonego terminu bank udzieli finansowania. Potem należy szybko skompletować wszystkie dokumenty do kredytu, aby maksymalnie przyśpieszyć procedurę zawarcia umowy kredytowej i uruchomienia środków. Będą one przelane bezpośrednio na konto komornika, ale najpierw należy dostarczyć do banku protokół z licytacji komorniczej i postanowienie o przysądzeniu własności. Czy można kupić nieruchomość od komornika bez licytacji? Procedura licytacyjna może utrudnić wzięcie kredytu, dlatego warto wiedzieć, czy możliwe jest kupno nieruchomości od komornika bez licytacji. Jak się okazuje, przepisy dopuszczają możliwość sprzedania przez komornika zajętego prawa z wolnej ręki, ale po cenie nie niższej niż 75% ceny oszacowania, chyba że na inną cenę wyrazi zgodę wierzyciel oraz dłużnik. Nie zawsze też konieczny jest zakup od komornika zadłużonej nieruchomości. Można ją bowiem także kupić bezpośrednio od jej właściciela, czyli dłużnika. Należy jednak zadbać o to, by środki wpłacone na poczet jej zakupu wpłynęły do komornika. W przeciwnym razie komornik będzie dochodził należności od nabywcy mieszkania. Hipoteka przypisana jest bowiem do nieruchomości i można z niej egzekwować zadłużenie od każdego kolejnego jej właściciela.
Podatek od zysków kapitałowych w Hiszpanii jest progresywny i zaczyna się od 19%. Stawki podatku dochodowego odpowiednio o wartości: do 6.000 EUR – 19%; do 50.000 EUR – stawka 21%; do 200.000 EUR – 23%; powyżej 200.000 EUR – 26%; W przypadku hiszpańskich nierezydentów jest to stałe 19%. Podatek od nieruchomości w Hiszpanii
Sprzedajesz mieszkanie obciążone kredytem? Według skarbówki spłata długu hipotecznego to prywatna sprawa podatnika. Nie jest ani kosztem odpłatnego zbycia, ani kosztem uzyskania przychodu. Nie można też skorzystać z ulgi mieszkaniowej. A to oznacza, że wiele osób, które za pieniądze ze sprzedaży regulują zobowiązania wobec banku, czeka spór z fiskusem. Dług to prywatna sprawa Interpretacje podatkowe nie pozostawiają wątpliwości, że długi sprzedającego nie dają mu żadnych preferencji. Przekonała się o tym podatniczka, która kupiła mieszkanie na kredyt w 2015 r. i sprzedała w 2018 r. Wystąpiła o interpretację, by potwierdzić, że może odliczyć kwotę przeznaczoną na spłatę kredytu. Jej zdaniem, przysługuje jej ulga na cele mieszkaniowe. Na potwierdzenie przytoczyła wyrok NSA z 2007 r. (sygn. II FSK 509/06), zgodnie z którym ulga może dotyczyć spłaty zadłużenia z tytułu kredytu zaciągniętego na nabycie prawa, którego sprzedaż stanowiła źródło przychodu objętego zwolnieniem. Czytaj także: Sprzedaż mieszkania a ulga w PIT: co ze spłatą kredytu na zakup innej nieruchomości Fiskus jednak nie podzielił tego stanowiska (interpretacja nr Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej przypomniał, że zgodnie z art. 10 ust. 1 pkt 8 ustawy o PIT dochód ze sprzedaży nieruchomości jest zwolniony z opodatkowania po upływie pięciu lat od nabycia. W opisanej sytuacji pięć lat jeszcze nie upłynęło, więc podlega PIT. Sprzedający uniknie podatku, jeśli przeznaczy uzyskane pieniądze na własne cele mieszkaniowe, o których mowa w art. 21 ust. 1 pkt 131. Może to być np. zakup nowego lokalu czy budowa domu. Ulga obejmuje też wydatki poniesione na spłatę kredytu (z odsetkami) zaciągniętego przez podatnika przed dniem uzyskania przychodu z odpłatnego zbycia nieruchomości. Daninę płaci się od dochodu, po odliczeniu kosztu odpłatnego zbycia (w rozumieniu art. 19 ust. 1 ustawy o PIT) oraz kosztów uzyskania przychodu określonych w art. 22 ust. 6c tej ustawy. Jednak podatniczka nie może skorzystać z żadnego z tych odpisów. – Część kwoty uzyskanej ze sprzedaży lokalu, przeznaczona na spłatę kredytu hipotecznego, nie stanowi kosztu odpłatnego zbycia ani też kosztu uzyskania przychodu. Tym samym kwota ta nie ma wpływu na ustalenie dochodu z odpłatnego zbycia przedmiotowego mieszkania – czytamy w interpretacji. Ponadto wydatki na spłatę kredytu, z którego sfinansowany został zakup lokalu, nie mogą być uznane za wydatki na własne cele mieszkaniowe. Fiskus powołał się na wyrok Naczelnego Sądu Administracyjnego z 2017 r. (sygn. II FSK 446/17). Sąd uznał, że ulga dotyczy wydatku na zakup nowych nieruchomości lub lokali mieszkalnych w miejsce tych zbywanych. Zaś przy spłacie kredytu na sprzedawaną nieruchomość cel mieszkaniowy nie jest realizowany, gdyż podatnik definitywnie wyzbywa się substancji mieszkaniowej. Niekorzystne interpretacje To nie pierwsza niekorzystna interpretacja. Fiskus konsekwentnie powtarza, że spłata długu hipotecznego nie jest kosztem odpłatnego zbycia ani kosztem uzyskania przychodu. Taką odpowiedź uzyskał podatnik (interpretacja nr który sprzedał mieszkanie przed upływem pięciu lat i chciał odliczyć kwotę oddaną bankowi. – Należy zgodzić się z fiskusem, że wydatek poniesiony na spłatę kredytu hipotecznego dotyczącego sprzedawanej nieruchomości nie podlega odliczeniu jako koszt sprzedaży. Podatnik nie skorzysta też w takiej sytuacji z ulgi mieszkaniowej – mówi adwokat Arkadiusz Stępniewski. Zaznacza, że ulga przysługuje natomiast na spłatę kredytu zaciągniętego na inne mieszkanie. Fiskus potwierdził to w interpretacji nr Zgodził się, że wnioskodawca uniknie PIT, jeśli sprzeda mieszkanie otrzymane w darowiźnie od matki i spłaci za to kredyt, który zaciągnął wcześniej na zakup własnego lokalu.
Podatek od nieruchomości przy likwidacji działalności. wchodzą one w skład prowadzonego przez niego przedsiębiorstwa, w szczególności, gdy podatnik ujął te składniki majątkowe w prowadzonej ewidencji środków trwałych wartości niematerialnych i prawnych, bez względu na to, czy nieruchomość jest wykorzystywana na prowadzenie
Mieszkanie obciążone kredytem można sprzedać, a cała procedura nie jest specjalnie trudna. Wyjaśniamy szczegółowo, jak otrzymać pieniądze za taką nieruchomość i o czym nie zapomnieć podczas tego artykułu dowiesz się:Kupując nieruchomość na kredyt, raczej nie planujemy szybko się jej pozbyć. Życie jednak różnie się układa i warto mieć świadomość, że sprzedaż mieszkania z hipoteką to zwykła transakcja odbywająca się w oparciu o klarowne zasady. Jako właściciele nieruchomości – nawet jeśli wzięliśmy na nią pożyczkę i jeszcze jej nie spłaciliśmy – możemy nią dowolnie dysponować, czyli wynająć lub sprzedać, a zależności finansowe wobec banku nie powinny nam w tym przeszkodzić. Prześledźmy krok po kroku, jak powinna przebiegać taka transakcja. Jak sprzedać mieszkanie z kredytem? Krok po krokuSprzedaż mieszkania posiadającego hipotekę niewiele różni się od sprzedaży nieruchomości bez kredytu lub ze spłaconym kredytem. Główną różnicą jest większa liczba formalności. Ich dopełnienie leży głównie po stronie sprzedającego, więc z perspektywy kupującego taka transakcja nie jest specjalnie skomplikowana czy czego zacząć? W pierwszej kolejności musimy wystawić ogłoszenie o sprzedaży i znaleźć nabywcę. Trzeba pamiętać, żeby już na wstępie poinformować go o hipotece, bo tego wymaga zwykła uczciwość, a zatajając informację o kredycie możemy stracić na sfinalizować transakcję, należy skontaktować się z bankiem, w którym mamy kredyt, a następnie:poinformować kredytodawcę o chęci sprzedaży mieszkania;pobrać zaświadczenie z dokładną kwotą, jaka została do spłacenia;uzyskać informacje na temat wcześniejszej spłaty zadłużenia (czy są za to dodatkowe opłaty?);uzyskać promesę, czyli dokument, w którym bank obiecuje, że po spłacie kredytu wyda zgodę na wykreślenie zobowiązania finansowego z księgi jest ważna 30 dni. W tym czasie powinniśmy podpisać umowę przedwstępną z kupującym. Na tym etapie nie jest konieczna wizyta u notariusza, ale dla pewności można skorzystać z jego pomocy. Koszt takiej usługi to minimum 100 zł brutto, jak podaje portal ale może być on również zdecydowanie wyższy, np. około 1000 zł, jeśli notariusz będzie również sprawdzał treść dokumentu lub wykonywał inne czynności, a nie tylko poświadczał podpisaniu umowy przedwstępnej nabywca – jeśli nie płaci gotówką – udaje się do swojego banku w celu uzyskania kredytu hipotecznego. Kolejnym krokiem jest wizyta do notariusza w celu spisania finalnej umowy sprzedaży, która musi już mieć formę aktu notarialnego. W innym wypadku nie będzie miała mocy prawnej. Z kopią tego aktu nabywca udaje się do swojego banku, który przelewa część pieniędzy na nasz rachunek, a drugą na konto naszego sytuacji, w której mieszkanie z kredytem hipotecznym ma być sprzedane za gotówkę, cały proces jest dużo prostszy. W transakcji nie bierze udziału drugi bank, co zwalnia kupca z dodatkowych formalności. Jedyną różnicą w porównaniu do zakupu mieszkania bez kredytu jest konieczność zrobienia dwóch przelewów, a nie ostatnim etapie – kiedy już pieniądze zostaną przelane – musimy udać się do naszego banku i tam uzyskać pisemne zaświadczenie o uregulowaniu zadłużenia (dokument związany z wcześniejszą promesą). Następnie kierujemy się do wydziału ksiąg wieczystych w odpowiednim sądzie rejonowym i tam składamy wniosek o usunięcie nieaktualnych zapisów oraz wprowadzenie nowych, czyli danych nabywcy oraz jego banku, który ustanawia nową mieszkania z hipoteką – krok po krokuKrok 1Wystaw ogłoszenie o sprzedaży i znajdź kupcaKrok 2Udaj się do banku po zaświadczenie o kwocie pozostałej do spłacenia i promesie dotyczącej wykreślenia z hipotekiKrok 3Spisz umowę przedwstępną z nabywcąKrok 4Poczekaj aż nabywca uzyska kredyt hipoteczny (jeśli nie płaci gotówką)Krok 5Udaj się do notariusza i spisz umowę sprzedaży w formie aktu notarialnegoKrok 6Notariusz wnioskuje w sądzie o wprowadzenie zmian w księdze wieczystejKrok 7Bank nabywcy przelewa pieniądze na konto twojego banku i na twój prywatny rachunekKrok 8Uzyskaj w banku dokument poświadczający zwolnienie z hipoteki i przekaż go nowemu właścicielowiŹródło: dokumenty potrzebne do sprzedaży mieszkania z hipoteką?Dokumenty, które są potrzebne do zbycia mieszkania z kredytem hipotecznym można podzielić na podstawowe i uzupełniające. Wśród tych, które są wymagane standardowo, trzeba wymienić:numer księgi wieczystej – wystarczy sam numer, bo dzięki niemu kupujący może samodzielnie przejrzeć treść księgi w Internecie;tytuł prawny nabycia nieruchomości – w przypadku mieszkania nabytego z rynku pierwotnego będzie to akt notarialny ustanawiający odrębną własność, a jeśli nieruchomość pochodzi z rynku wtórnego, umowa sprzedaży również w formie aktu notarialnego;zaświadczenie z banku wraz z promesą, opisane już przy sprzedaży mieszkania z hipoteką mogą być przydatne także:zaświadczenie o przynależności nieruchomości do obszaru rewitalizacji;poświadczenie braku zobowiązań czynszowych od wspólnoty bądź spółdzielni mieszkaniowej;dokument potwierdzający, że w sprzedawanym mieszkaniu nikt nie jest zameldowany;zaświadczenie o braku zaległości w opłatach za wieczyste użytkowanie gruntu oraz podatku od nieruchomości;świadectwo charakterystyki względem prawnym do sprzedaży mieszkania z kredytem wystarczy tylko dokumentacja podstawowa, jednak może się zdarzyć, że kupujący zażąda okazania jednego bądź kilku dodatkowych zaświadczeń. Wówczas, jeśli zależy nam transakcji, powinniśmy uzupełnić dokumentację i przedłożyć ją mieszkania z kredytem we frankach szwajcarskich to już bardziej skomplikowana sprawa. Przy obecnym kursie (4,11 zł na koniec roku 2020) wysokość zadłużenia takich nieruchomości najczęściej zdecydowanie przewyższa ich wartość rynkową. Bank może przewalutować kwotę zadłużenia, jeśli będziemy chcieli ją jednorazowo spłacić, jednak z ekonomicznego punktu widzenia nie będzie to najlepsza decyzja. Na takiej sprzedaży, jeśli w ogóle zarobimy, to minimalnie, a może się też zdarzyć, że konieczne będzie uiszczenie dodatkowej opłaty. Przed sprzedażą mieszkania z kredytem we frankach warto skonsultować ten pomysł z zaufanym doradcą sprzedaż mieszkania z kredytem jest opodatkowana?Jeśli sprzedajemy mieszkanie z kredytem, nie trzeba informować o tym urzędu skarbowego. Istnieje jednak konieczność uiszczenia podatku PCC, czyli podatku od czynności cywilno-prawnych, który dla nieruchomości z rynku wtórnego (a o takim rynku mówimy) wynosi 2% wartości nieruchomości. Ta opłata leży jednak po stronie kupującego, a nie sprzedającego. Co z ubezpieczeniem po sprzedaniu mieszkania na kredyt?Polisy mieszkaniowe są relatywnie tanie, bo najczęściej płacimy za nie 200-300 zł w skali roku. Zdarza się jednak, że przy szerokim zakresie ochrony ubezpieczenie kosztuje 1000 zł i więcej. Są również umowy polisowe podpisywane na dłużej, niż 12 miesięcy, czyli np. na 3 lata, co również może okazać się problematyczne przy sprzedaży nieruchomości. Co więc zrobić, jeśli sprzedajemy mieszkanie z kredytem hipotecznym, a polisa jeszcze nie wygasła? Przepisy polskiego prawa są jednoznaczne w tej kwestii – w momencie, w którym nieruchomość zmienia właściciela, to do ubezpieczyciela należy decyzja, czy polisa zostanie przeniesiona na nowego właściciela, czy rozwiązana. Od tej reguły jest w zasadzie jeden wyjątek, czyli sytuacja, w której w umowie polisowej omawiana kwestia jest ustalona indywidualnie. Jeśli towarzystwo nie zgodzi się na przepisanie polisy na nowego właściciela, umowa wygasa, a dotychczasowy właściciel otrzymuje zwrot niewykorzystanej składki w terminie do 30 dni. Wszystko zależy też od momentu, w którym ubezpieczenie przestało obowiązywać. Jeśli np. polisa wygasła dokładnie w połowie okresu ubezpieczenia, otrzymujemy 50% jej zasady są identyczne przy sprzedaży mieszkania z kredytem hipotecznym i nieruchomości bez kredytu. Ważne informacje1. Jeśli kupiłeś mieszkanie na kredyt, to jesteś jego właścicielem i możesz zarówno je wynająć, jak i sprzedać2. Większość formalności związanych ze sprzedażą mieszkania z kredytem leży po stronie sprzedającego3. Umowa sprzedaży mieszkania z kredytem musi mieć formę aktu notarialnego, ale umowa przedwstępna już nie4. Po sprzedaży ubezpieczonego mieszkania polisę można albo przepisać na nowego właściciela, albo rozwiązać
4jgGFc.
  • 06dhpmfnue.pages.dev/22
  • 06dhpmfnue.pages.dev/44
  • 06dhpmfnue.pages.dev/93
  • 06dhpmfnue.pages.dev/217
  • 06dhpmfnue.pages.dev/386
  • 06dhpmfnue.pages.dev/336
  • 06dhpmfnue.pages.dev/321
  • 06dhpmfnue.pages.dev/94
  • 06dhpmfnue.pages.dev/133

    • podatek od nieruchomości a kredyt hipoteczny